Taxes liées à la propriété à Estepona et en Espagne

Le parcours fiscal en Espagne peut être complexe, c’est pourquoi nous avons préparé ce guide complet pour vous accompagner à travers les différents impôts liés à l’achat, la vente ou la possession d’un bien à Estepona et en Espagne.

Lorsque vous consultez les prix des biens à Estepona, que ce soit en ligne ou dans des brochures, gardez à l’esprit qu’il s’agit de prix nets vendeurs. Il faut ajouter les taxes et frais d’acquisition au prix convenu avec le vendeur.

Types d’achats immobiliers

Biens neufs :
Achetés directement auprès de promoteurs, ils sont soumis à une TVA de 10 % et à un droit de timbre de 1,2 %. La TVA est payable le jour de la signature chez le notaire.

Biens de revente :
Ces biens sont soumis à une taxe de transfert de 7 %, à régler dans les 30 jours suivant la signature chez le notaire.

Pour les propriétés haut de gamme, la différence de coût final entre un bien neuf et un bien de revente, à prix égal, peut dépasser 100 000 €.

C’est un point important à garder en tête lors de la recherche de votre future résidence ou investissement.

Frais supplémentaires

Honoraires juridiques :
Environ 1 % (+ TVA) du prix d’achat. Bien que non obligatoires, il est fortement recommandé de faire appel à un avocat pour réaliser la due diligence et assurer le suivi après-vente.

Frais de notaire et d’enregistrement :
Estimés à environ 0,25 % du prix d’achat, bien que cela puisse varier.

Frais bancaires :
Des frais sont appliqués pour les virements de fonds ou l’émission de chèques bancaires.

Prêts hypothécaires :
Le principal coût est l’évaluation du bien, allant de 500 € à plus de 2 000 €.

Due diligence technique :
Optionnelle mais recommandée pour les biens de seconde main, afin d’évaluer l’état des installations. Les coûts varient en fonction de la taille du bien et de l’ampleur de l’étude.

Être propriétaire d’un bien à Estepona implique des taxes et des frais annuels. Ces montants dépendent notamment du prix d’achat, de l’emplacement, de la taille et de la valeur cadastrale du bien.

Taxes pour les non-résidents

Si vous n’êtes pas résident en Espagne mais que vous y possédez un bien, vous êtes redevable d’un impôt pour non-résidents. Cela s’applique que vous louiez ou non votre bien.

Beaucoup négligent cet impôt, mais il est important de savoir que l’administration fiscale vérifiera son paiement lorsque vous déciderez de vendre. Les paiements tardifs peuvent entraîner des intérêts et des coûts supplémentaires.

Impôt sur la fortune

Cet impôt s’applique aux biens dont la valeur d’achat nette dépasse 700 000 € par personne. Le taux varie de 0,2 % à 2,5 %, en fonction du patrimoine total et du statut de résidence.

Taxes et frais liés à la propriété

IBI (Impôt foncier municipal)
Taxe annuelle dont le montant dépend de la valeur cadastrale du bien et de la municipalité.

Taxe sur les ordures ménagères
Une redevance annuelle modeste, généralement inférieure à 400 €, pour la collecte des déchets.

Charges communautaires
Il ne s’agit pas d’une taxe, mais d’un coût obligatoire pour les biens situés dans des communautés. Ces charges varient généralement entre 200 € et 1 000 €. Le non-paiement peut avoir de graves conséquences, y compris la saisie du bien.

Autres coûts fixes

Les factures mensuelles d’électricité et d’eau comprennent un montant minimum fixe, auquel s’ajoutent des coûts supplémentaires en fonction de la consommation.

Comprendre la fiscalité immobilière à Estepona est essentiel, en particulier les différences entre les impôts pour non-résidents et pour résidents fiscaux. Voici un guide simplifié pour vous aider à y voir plus clair.

Non-résident vs résident fiscal : les bases

Lorsque vous achetez un bien immobilier à Estepona, des taxes annuelles s’appliquent. Votre statut — résident fiscal ou non-résident — détermine les modalités exactes. Il est essentiel d’être bien informé pour éviter toute mauvaise surprise fiscale.

Taxes principales pour les non-résidents fiscaux

Impôt espagnol pour non-résidents
Que vous louiez ou non votre bien, cet impôt est obligatoire. Si vous ne le louez pas, vous paierez un impôt sur un revenu imputé. Si vous le louez, l’impôt s’applique sur les revenus locatifs. Le taux est de 24 %, mais pour les résidents de l’UE, d’Islande et de Norvège, il est de 19 %.

Impôt sur la fortune en Espagne
Cet impôt est calculé sur la valeur nette de votre bien, avec un abattement fiscal de 700 000 € par personne.

Impôt foncier municipal
Déterminé en fonction de la valeur cadastrale du bien, le taux varie selon la région.

Devenir résident fiscal : comment et pourquoi ?

Si vous passez plus de six mois en Espagne ou si vous y avez des liens significatifs (comme la famille ou votre activité principale), vous pouvez être considéré comme résident fiscal.

Ce statut a un impact sur vos obligations fiscales. Par exemple, les résidents espagnols paient des impôts sur leurs revenus mondiaux et doivent déclarer les actifs détenus à l’étranger d’une valeur supérieure à 50 000 €. L’impôt sur le revenu en Espagne varie de 19 % à 47 % pour les revenus supérieurs à 300 000 €.

Vous envisagez de vendre votre bien à Estepona ? Il est essentiel de bien comprendre les taxes et frais associés. Voici un aperçu détaillé.

Principaux frais et taxes lors de la vente

Plusvalía (plus-value municipale)
Cette taxe concerne tous les vendeurs et est calculée en fonction de la durée de détention du bien et de sa valeur cadastrale. Elle représente généralement une dépense modérée mais doit absolument être prise en compte.

Impôt sur le revenu
Cet impôt est prélevé sur la plus-value réalisée lors de la vente du bien. Les taux diffèrent : 24 % pour les non-résidents, 19 % pour les résidents et 25 % pour les sociétés. Tous les coûts associés, comme les commissions d’agence et les honoraires juridiques, sont déductibles.

Frais d’agence immobilière
Si vous confiez la vente à une agence immobilière, comme la nôtre, des frais s’appliquent. Ces frais, majorés de 21 % de TVA, sont à la charge du vendeur.

Honoraires d’avocat
Bien qu’ils ne soient pas obligatoires, il est fortement conseillé de recourir à un avocat pour sécuriser le processus de vente.

Frais de mainlevée hypothécaire
Si votre bien est grevé d’un prêt hypothécaire, vous devrez supporter les frais liés à sa mainlevée, y compris d’éventuelles pénalités de remboursement anticipé.

Retenue de 3 % sur le prix de vente
Pour les vendeurs non-résidents, les acheteurs sont légalement tenus de retenir 3 % du prix d’achat. Cette somme est ensuite versée au fisc, et le vendeur peut la récupérer, déduction faite des impôts éventuels dus.

Vous envisagez de louer votre bien à Estepona ? Voici ce qu’il faut savoir.

Si vous possédez un bien à Estepona qui reste souvent inoccupé, vous pourriez envisager de le louer. Avant de vous lancer, il est essentiel de comprendre les taxes et frais associés.

Que vous envisagiez une location de courte ou de longue durée, chacune présente des implications financières spécifiques.

Aspects financiers clés de la location d’un bien à Estepona

Impôt sur le revenu
Votre statut de résidence détermine le taux d’imposition. Les non-résidents provenant de l’UE/EEE sont taxés à 19 %, tandis que les non-résidents hors UE/EEE sont taxés à 24 %. Les résidents, eux, sont soumis à un barème progressif allant de 19 % à 46 % selon le revenu.

TPO (Taxe sur les transmissions patrimoniales)
Cette taxe est souvent négligée mais s’applique techniquement aux locations de longue durée. Cependant, son montant est généralement symbolique.

Frais d’agence
Si vous faites appel à une agence immobilière pour gérer votre location, vous devrez payer des honoraires. La plupart des agences fonctionnent sur un modèle « pas de location, pas de frais ».

Louer à Estepona : ce que les locataires doivent savoir sur les taxes

Si vous recherchez une location à Estepona, nous avons une bonne nouvelle pour vous !

Comprendre les coûts liés à la location à Estepona

Prix transparent
Le prix affiché en ligne correspond généralement à ce que vous paierez, bien qu’il soit toujours possible de négocier.

Frais d’agence
En général, les frais d’agence sont pris en charge par le propriétaire. Toutefois, dans les cas où le bien est très demandé et plusieurs agents sont impliqués, un agent peut demander des frais au locataire.

Il est essentiel d’être informé à l’avance sur ces frais éventuels, et rappelez-vous que vous avez le droit de refuser.

Représentation juridique
Bien qu’elle ne soit pas obligatoire, il est judicieux de faire appel à un avocat lors de la location afin de s’assurer que tous les aspects juridiques sont couverts.

La taxe méconnue
Techniquement, les locataires doivent s’acquitter d’une taxe sur les transmissions patrimoniales, d’environ 24 € pour chaque tranche de 6 000 € de loyer. Cependant, cette pratique est rarement appliquée.

Bien qu’il existe un risque de pénalités, le montant est si faible qu’il est souvent ignoré.

Un conseil pour les futurs locataires

Pour les locations de longue durée, les propriétaires peuvent demander des références, comme des déclarations fiscales, des relevés bancaires ou des lettres de recommandation.

Présenter un dossier solide peut faire la différence et convaincre un propriétaire, même si un autre candidat propose un loyer plus élevé.

En résumé, louer à Estepona est relativement simple. Assurez-vous d’être bien informé et, en cas de doute, n’hésitez pas à contacter notre équipe pour obtenir des conseils d’experts.