Immobilienbezogene Steuern in Estepona und Spanien

Die spanische Steuerlandschaft kann komplex sein, deshalb haben wir diesen umfassenden Leitfaden erstellt, um Sie durch die verschiedenen Steuern zu führen, die mit dem Kauf, Verkauf oder Besitz einer Immobilie in Estepona und Spanien verbunden sind.

Wenn Sie Immobilienpreise in Estepona betrachten, sei es online oder in Broschüren, sollten Sie bedenken, dass es sich hierbei um die Nettopreise des Verkäufers handelt. Zu dem vereinbarten Preis müssen noch zusätzliche Kaufsteuern und Nebenkosten hinzugerechnet werden.

Neubauimmobilien: Beim Kauf von einem Bauträger fallen 10 % Mehrwertsteuer (IVA) sowie 1,2 % Stempelsteuer (AJD) an. Die Mehrwertsteuer ist am Tag der notariellen Beurkundung fällig.

Bestandsimmobilien: Hier fällt eine Grunderwerbsteuer (ITP) in Höhe von 7 % an, zahlbar innerhalb von 30 Tagen nach der notariellen Unterzeichnung.

Gerade bei hochwertigen Immobilien kann der Unterschied im Endpreis zwischen einer Neubau- und einer Bestandsimmobilie mit gleichem Kaufpreis erheblich sein und bis über 100.000 € betragen.

Dies sollten Sie unbedingt während der Suche nach Ihrem zukünftigen Zuhause oder Investment berücksichtigen.

Zusätzliche Kosten

Anwaltskosten: In der Regel 1 % (+ MwSt.) des Kaufpreises. Zwar nicht verpflichtend, jedoch dringend empfohlen für Due Diligence und Unterstützung nach dem Kauf.

Notar- und Grundbuchkosten: Geschätzt bei etwa 0,25 % des Kaufpreises, wobei dies variieren kann.

Bankgebühren: Gebühren fallen bei Überweisungen oder der Ausstellung von Bankschecks an.

Hypotheken: Hauptkostenpunkt ist die Immobilienbewertung, die von 500 € bis über 2.000 € reichen kann.

Technische Due Diligence: Optional, aber bei Bestandsimmobilien empfohlen, um den Zustand der Installationen zu prüfen. Die Kosten variieren je nach Größe der Immobilie und Umfang der Prüfung.

Der Besitz einer Immobilie in Estepona bringt jährliche Steuern und Kosten mit sich. Diese hängen von Faktoren wie dem Kaufpreis, der Lage, der Größe und dem Katasterwert der Immobilie ab.

Steuern für Nicht-Residenten

Wenn Sie kein Steuerresident in Spanien sind, aber eine Immobilie besitzen, unterliegen Sie der Einkommensteuer für Nicht-Residenten. Diese Steuer fällt an, egal ob Sie Ihre Immobilie vermieten oder nicht.

Viele Eigentümer übersehen diese Steuer, aber es ist wichtig zu wissen, dass die Steuerbehörden die Zahlung überprüfen, wenn Sie die Immobilie verkaufen möchten. Verspätete Zahlungen können Zinsen und zusätzliche Kosten verursachen.

Vermögenssteuer

Diese Steuer gilt für Immobilien, die pro Person über 700.000 € kosten. Grundlage ist der Nettowert der Immobilie, und der Steuersatz reicht von 0,2 % bis 2,5 %, abhängig vom Gesamtvermögen und dem Wohnsitzstatus.

Immobilienbezogene Steuern und Kosten

IBI (Grundsteuer / Impuesto sobre Bienes Inmuebles)

Eine jährliche Steuer, deren Höhe vom Katasterwert und der jeweiligen Gemeinde abhängt.

Müllgebühr

Eine geringe jährliche Abgabe, meist unter 400 €, für die Müllabfuhr.

Gemeinschaftskosten

Keine Steuer, aber verpflichtende Kosten für Immobilien innerhalb einer Eigentümergemeinschaft. Sie liegen in der Regel zwischen 200 € und 1.000 €. Nichtzahlung kann schwerwiegende Folgen haben, einschließlich der Zwangsvollstreckung der Immobilie.

Weitere feste Kosten

Monatliche Rechnungen für Strom und Wasser enthalten eine feste Grundgebühr, zusätzlich fallen Kosten je nach Verbrauch an.

Das Verständnis der Immobiliensteuern in Estepona ist entscheidend, insbesondere die Unterschiede zwischen den Steuern für Nicht-Residenten und steuerliche Residenten. Hier eine vereinfachte Übersicht, die Ihnen hilft, den Überblick zu behalten.

Nicht-Resident vs. Steuerlicher Resident: Die Grundlagen

Beim Kauf einer Immobilie in Estepona fallen jährliche Steuern an. Ob Sie steuerlicher Resident oder Nicht-Resident sind, bestimmt die genauen Bedingungen. Eine gute Vorbereitung hilft, unerwartete Steuerüberraschungen zu vermeiden.

Wichtige Steuern für Nicht-Residenten

Spanische Einkommensteuer für Nicht-Residenten

Unabhängig davon, ob Sie Ihre Immobilie vermieten oder nicht, ist diese Steuer verpflichtend. Vermieten Sie nicht, zahlen Sie eine fiktive Einkommensteuer. Vermieten Sie, wird die Steuer auf die Mieteinnahmen erhoben. Der Steuersatz beträgt 24 %, für Steuerpflichtige aus der EU, Island und Norwegen jedoch 19 %.

Spanische Vermögenssteuer

Berechnet auf Basis des Nettovermögens Ihrer Immobilie, mit einem Steuerfreibetrag von 700.000 € pro Person.

Grundsteuer (IBI)

Abhängig vom Katasterwert der Immobilie, der Satz variiert je nach Region.

Steuerlicher Resident werden: Wie und warum?

Wenn Sie sich über sechs Monate (mehr als 183 Tage) in Spanien aufhalten oder enge Bindungen haben (z. B. Familie oder Hauptgeschäftssitz), gelten Sie als steuerlicher Resident.

Dieser Status beeinflusst Ihre Steuerpflichten erheblich. Spanische Steuerresidenten zahlen Steuern auf ihr weltweites Einkommen und müssen Auslandsvermögen über 50.000 € deklarieren. Der spanische Einkommensteuersatz reicht von 19 % bis 47 % für Einkommen über 300.000 €.

Denken Sie darüber nach, Ihre Immobilie in Estepona zu verkaufen? Dann ist es wichtig, die damit verbundenen Steuern und Kosten zu kennen. Hier eine Übersicht für Sie:

Wichtige Kosten und Steuern beim Verkauf

Plusvalía (Wertzuwachssteuer)
Diese Steuer fällt für jeden Verkäufer an und wird basierend auf der Dauer des Eigentums sowie dem Katasterwert der Immobilie berechnet. Sie ist in der Regel eine kleinere Ausgabe, sollte aber unbedingt einkalkuliert werden.

Einkommensteuer auf den Gewinn

Diese Steuer wird auf den Gewinn aus dem Immobilienverkauf erhoben. Die Sätze unterscheiden sich: 24 % für Nicht-Residenten, 19 % für Residenten und 25 % für Unternehmen. Alle mit dem Verkauf verbundenen Kosten, wie Maklerprovisionen und Anwaltsgebühren, sind abzugsfähig.

Maklergebühren

Wenn Sie ein Immobilienbüro (wie unseres) mit dem Verkauf beauftragen, fällt eine Provision an. Diese Gebühr, zuzüglich 21 % Mehrwertsteuer, wird vom Verkäufer getragen.

Anwaltskosten

Die Beauftragung eines Anwalts ist nicht verpflichtend, wird jedoch für den Verkaufsprozess empfohlen.

Gebühren für die Hypothekenlöschung

Falls Ihre Immobilie mit einer Hypothek belastet ist, tragen Sie die Kosten für deren Löschung, einschließlich eventueller Vorfälligkeitsentschädigungen.

3 % Einbehalt vom Verkaufspreis

Bei Verkäufern, die keine Steuerresidenten in Spanien sind, ist der Käufer gesetzlich verpflichtet, 3 % des Kaufpreises einzubehalten. Dieser Betrag wird anschließend beim Finanzamt hinterlegt; der Verkäufer kann ihn, abzüglich eventueller offener Steuerschulden, zurückfordern.

Überlegen Sie, Ihre Immobilie in Estepona zu vermieten? Hier erfahren Sie, was Sie wissen müssen.

Wenn Sie eine Immobilie in Estepona besitzen, die oft leer steht, ziehen Sie vielleicht in Betracht, diese zu vermieten. Bevor Sie diesen Schritt gehen, ist es wichtig, die damit verbundenen Steuern und Kosten zu kennen.

Ob Sie eine kurzfristige oder langfristige Vermietung planen — beide Optionen haben ihre eigenen finanziellen Auswirkungen.

Wichtige finanzielle Aspekte bei der Vermietung Ihrer Immobilie in Estepona

Einkommensteuer

Ihr Steuerstatus bestimmt den Steuersatz. Nicht-Residenten aus der EU/EWR zahlen 19 %, während Nicht-EU/EWR-Bürger mit 24 % besteuert werden. Residenten hingegen unterliegen einem progressiven Steuersatz zwischen 19 % und 46 %, abhängig vom Einkommen.

TPO (Steuer auf Vermögensübertragungen)

Diese Steuer wird oft übersehen, ist aber technisch gesehen bei langfristigen Mietverträgen fällig. In der Praxis handelt es sich jedoch meist um einen sehr geringen Betrag.

Maklergebühren

Wenn Sie eine Immobilienagentur mit der Verwaltung Ihrer Vermietung beauftragen, fallen Gebühren an. Die meisten Agenturen arbeiten nach dem Prinzip „no win, no fee“.

Wenn Sie eine Mietimmobilie in Estepona ins Auge fassen, haben wir gute Nachrichten für Sie!

Mietkosten in Estepona verstehen

Transparente Preise

Der Mietpreis, den Sie online sehen, ist in der Regel auch der Betrag, den Sie zahlen — auch wenn es immer Raum für Verhandlungen gibt.

Maklergebühren

Normalerweise übernimmt der Eigentümer die Maklergebühren. In Fällen, in denen eine Immobilie sehr gefragt ist und mehrere Makler involviert sind, kann es jedoch vorkommen, dass ein Makler eine Gebühr vom Mieter verlangt.

Es ist wichtig, im Voraus über solche Gebühren informiert zu sein. Denken Sie daran: Sie haben das Recht, diese abzulehnen.

Rechtsvertretung

Auch wenn es nicht verpflichtend ist, ist es ratsam, beim Mieten einen Anwalt hinzuzuziehen, um sicherzustellen, dass alle rechtlichen Aspekte abgedeckt sind.

Die wenig bekannte Steuer

Technisch gesehen müssten Mieter eine Steuer auf ihren Mietvertrag zahlen — etwa 24 € pro 6.000 € Miete. In der Praxis wird dies jedoch kaum umgesetzt.

Obwohl theoretisch Strafen möglich sind, ist der Betrag so gering, dass diese Regelung meist übersehen wird.

Bei langfristigen Mietverhältnissen verlangen Vermieter oft Referenzen, wie z. B. Steuererklärungen, Kontoauszüge oder Empfehlungsschreiben.

Starke Referenzen können entscheidend sein und den Vermieter von Ihnen überzeugen — sogar dann, wenn ein anderer Interessent eine höhere Miete anbietet.

Zusammengefasst ist das Mieten in Estepona relativ unkompliziert. Achten Sie darauf, gut informiert zu sein, und falls Sie Fragen haben, zögern Sie nicht, unser Team für eine fachkundige Beratung zu kontaktieren.